मौद्रिक फैक्टरिंग का सार, यदि आप जटिल शब्दावली छोड़ते हैं, तो दोनों पक्षों की फायदेमंद साझेदारी है, जिनमें से एक बैंक या वाणिज्यिक संगठन है। एक सरल योजना सिद्धांत द्वारा काम करती है: साझेदार एक अनुबंध समाप्त करते हैं, और बैंक उन मामलों में धन का प्रवाह सुनिश्चित करता है जब लेनदेन से प्रत्यक्ष लाभ अभी तक नहीं पहुंच पाया है।
फैक्टरिंग क्या है?
फैक्टरिंग एक साधारण सेवा है जो व्यापार संबंधों को कानून के भीतर मौजूद होने की अनुमति देती है। ऐसे व्यक्ति के लिए जो बैंकिंग परिचालन की जटिलताओं को समझ में नहीं आता है, ऐसी सहायता समझ में नहीं आती है। फैक्टरिंग के उद्देश्य क्या हैं - देनदारों के लिए एक सरल, लाभप्रद ऋण वसूली अनुबंध में शामिल हैं:
- संपार्श्विक के बिना बैंक ऋण;
- ग्राहकों की साल्वेंसी का मूल्यांकन;
- खरीदार के इनकार से जुड़े जोखिमों का बीमा;
- खातों के निपटारे प्राप्य।
फैक्टरिंग के आधार पर सहयोग लंबे समय तक थोड़ी देर के कारोबार के साथ कंपनियों को अनुमति देता है, जो पूरे उद्यम की सही गतिविधि के लिए जरूरी है। इसलिए, उत्पादन या फर्म की गतिविधि सुनिश्चित करने का मुद्दा कंपनी के निजी धन की कमी के साथ हल किया जा रहा है।
फैक्टरिंग कैसे काम करती है?
फैक्टरिंग का सार तीन पूर्ण ठेकेदारों के काम में निहित है। उनमें से प्रत्येक का अनुक्रम अनुबंध की शर्तों द्वारा स्पष्ट रूप से परिभाषित किया गया है:
- कंपनी (फैक्टरिंग) सेवाएं प्रदान करती है या ग्राहकों को सामान बेचती है।
- कंपनी देनदारों को ऋण के अस्तित्व की पुष्टि करने वाले बैंक के विचार के लिए दस्तावेज प्रदान करती है।
- बैंक कंपनी के अधिकांश कर्ज का भुगतान करता है।
- बैंक और कंपनी एक अनुबंध बनाती है जिससे देनदार अतिरिक्त ब्याज अर्जित बैंक के साथ सीधे पैसे वापस कर देता है।
एक साधारण योजना तब तक निर्बाध उत्पादन या माल की बिक्री सुनिश्चित करती है जब तक ऋण पूरी तरह चुकाया नहीं जाता है। इसलिए एक सीमित व्यक्तिगत वित्तीय संतुलन वाली कंपनी, दूसरी पार्टी (बैंक) द्वारा अस्थायी निपटान के लिए प्रदान किए गए धन की कीमत पर इसके विकास की प्रक्रिया प्रदान करती है।
फैक्टरिंग और जब्त - मतभेद
फैक्टरिंग और फॉरफैटिंग खरीदारों की जरूरतों पर केंद्रित है। यह योजना, जो आपको देनदारों के कर्ज का भुगतान करने की अनुमति देती है, प्रतिज्ञा दायित्वों के बिना काम करती है। फॉरफैटिंग में ऋणदाता से ऋण चुकाना और इसे भुगतान करना शामिल है। तीसरे व्यक्ति को आकर्षित करने के लिए योजनाओं में अंतर यह है कि फैक्टरिंग कंपनी को ऋण को बुझाने के अधिकार के साथ छोड़ देती है जो इसके लिए सुविधाजनक है। ऋण दायित्वों को पूरा करने के विपरीत तरीकों के बीच मुख्य अंतर:
- ऋण की परिपक्वता;
- अनुमानित जोखिम;
- बैंक से रियायतें;
- संचरण का तथ्य।
ऑपरेशन (रिवर्स फैक्टरिंग) 180 दिनों से अधिक नहीं लेता है, लेकिन फॉरफैटिंग की शर्तों को वर्षों से निर्धारित किया जाता है। फैक्टरिंग की मुख्य विशेषता ऋण का हिस्सा है, जिसके भुगतान के बाद (कुल राशि का लगभग 60%), ऋण खाता जमे हुए है। ब्याज दर में वृद्धि नहीं होती है, लेकिन कंपनी की विकसित करने की क्षमता अधिक प्रभावी और स्थिर है।
फैक्टरिंग ऋण से अलग कैसे होती है?
प्रायः जो लोग पहले फैक्टरिंग का सामना नहीं करते हैं, इस तरह के वित्त पोषण को उधार देने से भ्रमित करते हैं। मौद्रिक संचालन की संरचना में पूरी तरह से अलग वास्तव में उद्यमों को ऋण के साथ मदद करते हैं, लेकिन वे इसे पूरी तरह विपरीत तरीके से करते हैं। फैक्टरिंग और क्रेडिट के बीच अंतर:
- ऋण चुकाने के तरीके । बैंक में उद्यम की ज़िम्मेदारी के तहत किए गए ऋण सीधे उधारकर्ता द्वारा बुझ जाते हैं, लेकिन कारक वित्तपोषण प्राप्तियों से बनता है।
- ऋण चुकौती की शर्तें । क्रेडिट संबंधों में स्पष्ट रूप से परिभाषित शब्द होता है और कंपनी की आय के विकास पर निर्भर नहीं होता है। विभिन्न परिस्थितियों में फैक्टरिंग वास्तविक समय में स्थगित भुगतान पर निर्भर करती है।
- ब्याज भुगतान की तारीख । ऋण समझौते के तहत, देनदार प्रत्येक महीने की एक निश्चित संख्या के बाद आवश्यक राशि नहीं बनाता है, लेकिन फैक्टरिंग के लिए धन देनदार के भुगतान की तारीख पर जमा किया जाता है।
- अनुबंध का निष्पादन ऋण प्राप्त करने के लिए, एक निजी या व्यक्ति को दस्तावेज की आवश्यकता होती है, जिसे एकत्र करना बहुत मुश्किल हो सकता है। फैक्टरिंग सरल दस्तावेजों का उपयोग करता है - चालान या चेक।
- ब्याज फैक्टरिंग के लिए कमीशन लागत मूल्य में पूरी तरह से शामिल है, लेकिन कोई क्रेडिट ब्याज नहीं है।
- अतिरिक्त सेवाएं एक बैंक जिसने उद्यम के लिए ऋण समझौता तैयार किया है वह ऐसी सेवाएं प्रदान नहीं करता है जो सामान्य पैकेज में शामिल नहीं हैं। खुले और बंद फैक्टरिंग की योजनाएं आवश्यकतानुसार विस्तारित हैं।
प्रत्येक अलग-अलग प्रकार के बैंक ऋण की अपनी विशिष्टताओं, फायदे और नुकसान होते हैं, लेकिन एंटरप्राइज़ के बड़े कर्ज के साथ उत्पन्न होने वाली स्थितियों के लिए, फैक्टरिंग गैर-लाभकारी उधार देने का मुख्य विकल्प है। फैक्टरिंग के उद्देश्य स्पष्ट हैं - देनदार की मौद्रिक समस्याओं को सरल बनाने के लिए, लेकिन ऋणदाता (वित्तीय उद्यम) के लिए हानि के बिना।
फैक्टरिंग - पेशेवरों और विपक्ष
आधुनिक फैक्टरिंग वर्तमान उत्पादन के नुकसान के बिना ऋण से निपटने का एक सार्वभौमिक तरीका है। बैंक द्वारा ऋण की चुकौती की शर्तें अलग-अलग हो सकती हैं, और ऐसे नकदी लेनदेन से लाभ हमेशा स्पष्ट नहीं होते हैं। बैंकिंग संगठन के साथ संपन्न प्रत्येक अनुबंध में इसके फायदे और महत्वपूर्ण कमीएं हैं, जिन्हें अग्रिम में जाना जाना चाहिए।
फैक्टरिंग लाभ
फैक्टरिंग के फायदे, हर अमीर कंपनी या व्यक्ति के लिए उपलब्ध, बकाया भुगतान के लिए अनुकूल स्थितियां पैदा करना है। इसके अलावा, फैक्टरिंग का सहारा लेने वाला उद्यम संकट या धन की समस्याओं से बाहर हो सकता है। देनदारों के साथ काम का सरलीकरण इसी तरह के संचालन का एक और निस्संदेह प्लस है।
फैक्टरिंग - विपक्ष
बैंक की एक युवा, लेकिन प्रभावी सेवा के नुकसान में अनुबंध की जटिल शर्तें शामिल हैं। गैर-लाभकारी टैरिफ, और उच्च ब्याज दर सचमुच उत्पादों की आपूर्ति से उद्यम की आय "खाती है"। फैक्टरिंग के नुकसान जटिल दस्तावेज और बैंक को रिपोर्टिंग में हैं। देनदार को ऋण चुकाने के संचालन में एक बार के लेनदेन शामिल नहीं होते हैं, और न्यूनतम भुगतान संख्या 10 तक पहुंच जाती है।
फैक्टरिंग और उनकी विशेषताओं के प्रकार
फैक्टरिंग के प्रकार, जो कंपनी के नियत ऋण का भुगतान करने के लिए खुद को प्रभावी तरीके से साबित कर चुके हैं:
- वित्तपोषित संचालन;
- बिना वित्तपोषण के खुले और बंद फैक्टरिंग;
- खुले और बंद ऋण (पुनर्जीवित फैक्टरिंग) के पुनर्भुगतान के लिए नकद संचालन;
- सहारा के अधिकार के साथ और इसके बिना फैक्टरिंग रिवर्स;
- घरेलू और अंतरराष्ट्रीय परिचालन।
एक फैक्टरिंग अनुबंध (खुले और बंद फैक्टरिंग) का निष्कर्ष निकालने पर, बैंक (वित्तीय संस्थान) से कम माल के सप्लायर को चालू खाते प्राप्त करने और उन्हें भुगतान करने का अधिकार। इसलिए बैंक कंपनी के विकास को वित्त पोषित करने के लिए अस्थायी दायित्वों को लेता है, जो उसके पक्ष में भविष्य की राशि का एक निश्चित प्रतिशत चार्ज करता है।